Mercer Superannuation (Australia) Limited 被命令支付 1030 萬澳元，此前澳洲聯邦法院批准了由澳洲證券與投資委員會 (ASIC) 提起的案件中的罰款，該公司於 2021 年至 2024 年間未能遵守該國的強制性通報制度。根據承認的違規行為，該公司未能在法定時限內提交強制性報告，部分情況完全未通報，並提交了含有虛假或誤導性資訊的報告。此判決是 ASIC 在涉及可通報情況義務方面最大的執法成果之一，並強化了監管機構在 Hayne 皇家委員會（針對銀行、退休金與金融服務業不當行為調查，Misconduct in the Banking, Superannuation and Financial Services Industry）改革後對治理與合規系統的重視。
除了民事罰款外，法院也命令 Mercer 支付 120 萬澳元作為 ASIC 的法律費用，使此案的總財務影響達到 1150 萬澳元。訴訟源於 Mercer 承認未能根據澳洲《公司法》（Australian's Corporations Act / Corporations Act）識別、調查及通報可通報情況。此不當行為發生於 Hayne 皇家委員會大幅加強通報框架之後，該委員會發現延遲通報與薄弱的合規文化是澳洲金融業反覆出現的問題。
聯邦法院裁定 2021 年至 2024 年間多項通報違規
根據聯邦法院判決（Federal Court of Australia），Mercer 承認在 2021 年至 2024 年間涉及多項與可通報情況相關的違規。該公司未能在法定時限內向 ASIC 提交多項強制性報告，部分可通報情況完全未通報，且其維護的合規系統不足以確保妥善履行義務。
法院也發現 Mercer 向 ASIC 提交的報告中含有在重大方面虛假或誤導的資訊。這些缺陷影響了監管機構就澳洲最大退休金供應商之一內部重大合規失敗行為，及時獲取準確資訊的能力。
澳洲的可通報情況制度要求澳洲金融服務牌照持有人及澳洲信貸牌照持有人在重大違反金融服務法律的行為發生或可能發生時通知 ASIC。該框架旨在讓監管機構及早發現系統性合規失敗，使其能在消費者損害擴大前介入。
法院接受承認的違規行為涵蓋多項可通報情況，並反映出 Mercer 內部治理與合規安排的缺陷，而非孤立的行政錯誤。Hespe 法官認定，雙方同意的 1030 萬澳元罰款適當反映了不當行為的嚴重性，同時也考量了 Mercer 在訴訟過程中的認罪與配合。
ASIC 在 Hayne 皇家委員會改革後優先執行通報制度
此判決延續了 ASIC 為改善澳洲通報制度合規性而持續進行的行動。自 Hayne 皇家委員會後的立法改革以來，該制度已成為監管機構的主要監管優先事項之一。
加強後的制度大幅擴大了通報義務，要求金融機構在嚴格的法定截止日期內通知 ASIC 可通報情況，同時也引入了更廣泛的調查涉嫌違規行為及維護能識別需揭露事件之系統的義務。
ASIC 一再警告，通報不僅是行政義務，更是關鍵的監管工具，使監管機構能識別新興風險、偵測跨機構的不當行為，並監控公司是否維持適當的合規文化。延遲或不準確的通報可能阻礙 ASIC 識別系統性問題，直到消費者損害已發生。
因此，監管機構日益將執法重點不僅放在底層不當行為上，也放在公司是否妥善識別、調查及通報合規失敗上。近期的執法行動顯示 ASIC 願意對未能履行這些義務的公司處以重大財務罰款，尤其是當缺陷持續存在長時間或顯示治理與風險管理存在更廣泛弱點時。
Mercer 案表明，監管機構越來越重視合規框架的有效性，而非僅是原始違規行為本身。金融機構應維持健全的內部控制，能快速識別可通報情況、適當上報，並確保在法定截止日期前向監管機構提供準確的揭露資訊。
對澳洲金融服務業而言，此判決強化了通報已成為獨立的執法風險。未能維持適當通報系統或延遲通知 ASIC 的公司，現在面臨重大民事罰款的可能性，即使底層合規失敗已內部處理。
常見問題
聯邦法院因通報失敗命令 Mercer 支付多少罰款？
澳洲聯邦法院命令 Mercer Superannuation (Australia) Limited 支付 1030 萬澳元的民事罰款，外加 120 萬澳元作為 ASIC 的法律費用，總財務影響達 1150 萬澳元。該罰款是在 ASIC（Australian Securities and Investments Commission, Australian Securities and Investments Commission）針對 Mercer 於 2021 年至 2024 年間未能遵守強制性通報義務而提起的案件中獲得批准的。
ASIC 為何對 Mercer 採取執法行動？
ASIC 提起訴訟是因為 Mercer 承認多項與澳洲《公司法》（Australian's Corporations Act / Corporations Act）下可通報情況相關的違規。該公司未能在法定時限內提交強制性報告，部分可通報情況完全未通報，維護的合規系統不足，並提交了含有在重大方面虛假或誤導資訊的報告。
Hayne 皇家委員會如何影響澳洲的通報制度？
Hayne 皇家委員會（針對銀行、退休金與金融服務業不當行為調查，Misconduct in the Banking, Superannuation and Financial Services Industry）後，通報制度大幅加強。改革擴大了通報義務，要求金融機構在嚴格的法定截止日期內通知 ASIC 可通報情況，並引入了更廣泛的調查涉嫌違規行為及維護能識別需揭露事件之系統的義務。
